Nigeria fortalece la supervisión fiscal de las criptomonedas con la vinculación de TIN y NIN

TLDR

• La NTAA 2025 de Nigeria vincula las transacciones de criptomonedas con los Números de Identificación Fiscal personales y los Números de Identificación Nacional para una mejor supervisión fiscal.
• Las plataformas de criptomonedas deben recopilar e informar los detalles de los usuarios, incluidos nombres, información de contacto, TIN y NIN para cumplir con las nuevas regulaciones fiscales.
• La nueva ley requiere que los exchanges de criptomonedas presenten informes mensuales a las autoridades fiscales con detalles de las transacciones, como tipos de activos y valores.
• Las autoridades fiscales pueden solicitar datos adicionales de las plataformas de criptomonedas en cualquier momento para garantizar el cumplimiento fiscal adecuado y reducir la evasión.
• La NTAA 2025 se alinea con marcos fiscales internacionales como el Marco de Informes de Criptoactivos de la OCDE para mejorar el cumplimiento fiscal global.

Nigeria está tomando medidas para incorporar las actividades de criptomonedas bajo su sistema fiscal a través de la nueva Ley de Administración Tributaria de Nigeria (NTAA) 2025. La ley vincula las transacciones de criptomonedas con identidades del mundo real utilizando Números de Identificación Fiscal (TIN) y Números de Identificación Nacional (NIN). Este movimiento tiene como objetivo reducir la evasión fiscal y garantizar que los ingresos por activos digitales se graven adecuadamente.

Nigeria vincula las transacciones de criptomonedas con los TIN y NIN

La NTAA 2025 introduce un monitoreo basado en identidad de las actividades de criptomonedas. Bajo esta ley, las autoridades fiscales pueden rastrear las transacciones de criptomonedas vinculándolas con los TIN y NIN, que se utilizan con fines fiscales y de identidad. Los TIN son emitidos por el Servicio de Ingresos de Nigeria y se utilizan para rastrear a individuos y empresas con fines fiscales. Los NIN, que están conectados con información biométrica y personal, sirven como el número de identidad principal del país.

Los exchanges y plataformas de criptomonedas ahora deberán recopilar e informar estos detalles a las autoridades fiscales. Esto proporcionará a los reguladores información sobre cuándo los fondos de criptomonedas ingresan al sistema financiero formal. Las autoridades pueden entonces comparar los ingresos por activos digitales con otros registros fiscales, asegurando que todas las ganancias se declaren con precisión.

Requisitos de informes para plataformas de criptomonedas

Las plataformas de criptomonedas, incluidos los exchanges, deberán presentar informes mensuales a las autoridades fiscales nigerianas. Estos informes incluirán nombres de clientes, datos de contacto, direcciones residenciales, TIN y NIN. Los informes también detallarán fechas de transacciones, tipos de activos, valores y servicios proporcionados.

Las autoridades fiscales pueden solicitar datos adicionales en cualquier momento, incluso sin previo aviso. Esta nueva regulación permitirá a las autoridades monitorear las transacciones de criptomonedas más de cerca y garantizar el cumplimiento de las leyes fiscales. La medida es parte del esfuerzo más amplio de Nigeria para reducir la evasión fiscal en el espacio de activos digitales.

Nigeria también está fortaleciendo sus regulaciones contra el lavado de dinero (AML). Las plataformas de criptomonedas deben informar transacciones grandes o sospechosas a las autoridades fiscales y a la Unidad de Inteligencia Financiera de Nigeria (NFIU). También están obligadas a conservar registros de Know Your Customer (KWC) y de transacciones durante un mínimo de siete años.

Ampliación de la supervisión con estándares internacionales

La NTAA 2025 está en línea con los estándares internacionales, como el Marco de Informes de Criptoactivos (CARF) de la OCDE, que comienza el 1 de enero de 2026. El marco CARF tiene como objetivo mejorar el cumplimiento fiscal global al permitir que las autoridades accedan a datos sobre transacciones de criptomonedas tanto locales como internacionales.

Esto coloca a Nigeria en compañía de países como el Reino Unido, donde las empresas de criptomonedas ya recopilan información personal y fiscal detallada. Con un estimado de $92.1 mil millones en transacciones de criptomonedas anuales, Nigeria está decidida a garantizar que los activos digitales se graven adecuadamente.

La publicación Nigeria fortalece la supervisión fiscal de criptomonedas con la vinculación de TIN y NIN apareció primero en CoinCentral.