Mida iga krüptovaluutatäitur peab EOFY eelnevalt arvesse võtma

30. juuni saabub kiiresti. Kui olete selle finantsaasta jooksul kauplenud krüptovalutatega ja pole veel mõelnud maksudele, on nüüd aeg seda teha.

Siin on asjad, mis tegelikult loevad aastalõpu (EOFY) eel.

ATO teab juba teie tehingutest

Enne kui süveneda muusse: ATO (Austraalia Maksuamet) teeb andmete võrdlust programmidena nii austraalia kui ka rahvusvaheliste börsidega. Kui te olete kauplenud Coinbase’is, Swyftx’is, Binance’is, CoinSpot’is või mõnel muul suuremas platvormil, on need andmed tõenäoliselt juba jagatud.

Oletada, et krüptovaluutad on maksuametile nähtamatud, on üks kallimaid vigu, mida austraalia kaupleja teha saab. Deklareerige kõik.

Kas te olete investor või kaupleja? See muudab teie maksukohustusi

See on küsimus, millest paljud ei mõtle.

Investoreid peetakse inimesteks, kes hoiavad krüptovaluutasid peamiselt pikaajalisel kasvumotivatsioonil. Tulumaksu all on kasumid kapitalitulu maksu (CGT) reeglite alusel ja kui te olete varandust hoidnud enne müüki üle 12 kuu, olete potentsiaalselt õiguslikud 50% CGT-soodukale.

Kauplejaid peetakse tegutsevateks nagu ettevõtted – nad rakendavad sageli ostu- ja müügitegevust ning süstemaatilist lähenemist. ATO tavaliselt maksustab kauplejate kasumeid tavapärase äritegevuse tuluks. See tähendab, et neid, kellele on antud kaupleja staatus, ei kohaldata tavaliselt CGT-soodukat – kuid nad saavad sageli äriühenduses tehtud kulutusi arvesse võtta.

Enamik austraallasi kuulub investorite kategooriasse. Kui aga te olete kogu aasta jooksul aktiivselt kauplenud, siis on väärt, et enne deklaratsiooni esitamist saada selgust oma staatuse kohta.

Iga varanduse loovutamine on maksustatav sündmus

Sellega saavad inimesed sageli probleemi. Loovutus toimub mitte ainult siis, kui müüakse krüptovaluuta austraalia dollari eest. ATO reeglite kohaselt käivitub CGT-sündmus siis, kui:

• Müüakse krüptovaluuta austraalia dollari eest
• Vahetatakse ühte krüptovaluutat teise vastu (nt BTC ETH-ks)
• Kasutatakse krüptovaluutat kaupade või teenuste eest maksmiseks
• Annatakse krüptovaluuta kellegi teisele kingitusena

Mis tavaliselt ei ole maksustatav: krüptovaluutade ülekanne teie enda portfellidesse ja hoidmine ilma müümata. Siiski võivad isegi need tegevused teatud olukordades põhjustada maksustatavaid sündmusi, näiteks siis, kui teie blockchain-portfell teeb automaatselt stakingu.

Kaaluige loovutamise edasilükkamist

Kui teil on positsioon, mis on kasumis ja mille olete hoidnud vähem kui 12 kuud, siis tähendab müük enne aastalõppu täismaksu tasumist sellest kasumist. Ootamine kuni selle 12-kuulise piiri ületamiseni võib maksusumma pooleks vähendada.

Paljud inimesed ei kontrolli müügi ajal oma ostukuupäevi.

Kaotused vähendavad teie maksukohustusi

Kaotused kompenseerivad teie kapitalitulu ja vähendavad teie maksukohustusi. Kui kaotused ületavad teie kasumid, saate ülejäänud kapitalikaotused edasi viia järgmistesse aastatesse ilma aegumisaja piiranguta. Kuid nagu kõik muu, peate need ka tegelikult kirja panna ja deklareerima.

Kui teil on positsioonid, mis on hetkel väärtpaberitas, siis nende müük enne 30. juuniat fikseerib need kaotused selle finantsaasta deklaratsioonis.

Staking, DeFi ja airdropid: maksustatavad kui tulu

Stakingu, DeFi-tulu ja enamikku airdropeid käsitletakse tavapärase tulu, mitte kapitalituluna. Te deklareerite neid auhindu vastavalt nende AUD-väärtusele hetkel, mil need teile anti, sõltumata sellest, kas te olete neid tokeneid pärast seda müünud või mitte.

Tavaline viga: inimesed eeldavad, et maksu tuleb tasuda alles siis, kui nad tokenid lõplikult müüvad. Tulusündmus toimub siiski juba vastuvõtmisel.

Kasumid, mis tekivad omandamise ja müügi vahel, peetakse tavaliselt kapitalituludeks.

Koostage oma andmed juba nüüd, mitte oktoobris

Te peate arvesse võtma:

• Iga tehingu kuupäeva
• Iga tehingu ajal kehtinud AUD-väärtust
• Iga loovutatud varaga seotud soetusmaksumust

Kui te olete kauplenud mitmes erinevas börsis ja portfellis, saab see kiiresti ka caotatud. Krüptovaluutade maksutööriist võib säästa teile tunde ja vähendada vigade tõenäosust. Oktoobri 31. kuupäeva deklaratsiooni esitamise tähtaeg tundub kaugel… kuni see enam ei tundu.

Soetusmaksumuse meetod: valik mõjutab teie maksuarvet

Austraalia investorid saavad üldiselt valida FIFO (esimesena sisenenud, esimesena väljunud), HIFO (kõrgeima maksumusega esimesena väljunud) või LIFO (viimasena sisenenud, esimesena väljunud) vahel, kui neil on selle toetamiseks vajalikud andmed. Austraalia kauplejatele on kohustuslik kasutada FIFO-d.

Uue turu tingimustes annab HIFO tavaliselt väiksema maksustatava kasumi, kuna loovutatakse kõrgeima soetusmaksumusega ühikud esimesena. Enne otsuse langetamist tasub iga soetusmaksumuse meetodi puhul numbrid läbi arvutada.

Kokkuvõte

Aastalõpp on otsustuspunkt. Milliseid positsioone te müüte 30. juuniks? Milliseid hoiate üle 12 kuu? Milliseid kaotusi te fikseerite? Nende otsuste tagajärjed on reaalsetes rahaühikutes.

On peaaegu alati hea idee arutleda oma isikliku olukorraga finantsprofessionaali – eriti ühega, kellel on spetsialiseerunud teadmised digitaalsete varade valdkonnas. Hea nõuanne maksab peaaegu alati vähem kui vale nõuanne.

Summ lihtsustab krüptovaluutade maksude arvutamist

Krüptovaluutade maksude käsitlemine Austraalias võib olla raske ülesanne, eriti siis, kui tegemist on blockchainis toimuvate tehingutega, sealhulgas stakinguga, airdropidega, DeFiga ja NFT-dega. Summ (endine Crypto Tax Calculator) aitab teid keerukas protsessis krüptovaluutade varade tegevuste deklareerimisel maksuametile. Summ on loodud keerukate blockchainis toimuvate tehingute töötlemiseks, tagades teie vastavuse ATO nõuetele ja samas potentsiaalselt teie maksuarve vähendamise.

Kui te pole veel kasutanud krüptovaluutade maksutarkvara, saate selle aasta maksuaegu lihtsamaks teha Summiga. CNA-lugejad saavad 30% allahindlust kõigil tasulistes plaanidel koodi CNASUMM30 kasutamisel tellimisel või siin registreerumisel.

See artikkel on üldist laadi ja ei ole finants- ega maksunõuanne. Teie isikliku olukorra puhul nõuande saamiseks pöörduge registreeritud maksuesitlaja poole. Summ on Crypto News Australia partner.

Postitus „Millest peab iga krüptovaluutade kaupleja mõtlema enne aastalõppu“ ilmus esimesena Crypto News Australia veebisaidil.