آنچه هر معامله‌گر کریپتو باید قبل از پایان سال مالی به آن فکر کند

۳۰ ژوئن خیلی زود می‌رسد. اگر امسال در حال معامله کریپتو بوده‌اید و هنوز به مالیات فکر نکرده‌اید، شاید وقتش رسیده باشد.

اینجاست که چیزهای مهم پیش از پایان سال مالی (EOFY) مطرح می‌شوند.

ATO از معاملات شما باخبر است

پیش از هر چیز: ATO برنامه‌های تطبیق داده با صرافی‌های استرالیایی و بین‌المللی اجرا می‌کند. اگر روی Coinbase، Swyftx، بایننس، CoinSpot یا هر پلتفرم بزرگی معامله کرده‌اید، احتمالاً آن داده‌ها از قبل به اشتراک گذاشته شده‌اند.

فرض اینکه کریپتو برای اداره مالیات نامرئی است، یکی از پرهزینه‌ترین اشتباهاتی است که یک معامله‌گر استرالیایی می‌تواند مرتکب شود. همه چیز را اعلام کنید.

آیا سرمایه‌گذار هستید یا معامله‌گر؟ این تفاوت مالیات شما را تغییر می‌دهد

این سؤالی است که بسیاری آن را در نظر نمی‌گیرند.

سرمایه‌گذاران کسانی هستند که کریپتو را عمدتاً برای رشد بلندمدت نگه می‌دارند. سودها تحت قوانین مالیات بر عایدی سرمایه (CGT) مشمول مالیات می‌شوند و اگر یک دارایی را بیش از ۱۲ ماه پیش از فروش نگه داشته باشید، احتمالاً واجد شرایط تخفیف ۵۰٪ CGT هستید.

معامله‌گران بیشتر شبیه یک کسب‌وکار عمل می‌کنند – با رویکردی منظم و خرید و فروش مکرر. ATO معمولاً سود معامله‌گران را به‌عنوان درآمد عادی کسب‌وکار مشمول مالیات می‌کند. این یعنی کسانی که به‌عنوان معامله‌گر طبقه‌بندی می‌شوند معمولاً واجد شرایط تخفیف CGT نیستند – اما اغلب می‌توانند کسورات مرتبط با کسب‌وکار را مطالبه کنند.

اکثر استرالیایی‌ها در دسته سرمایه‌گذار قرار می‌گیرند. اما اگر تمام سال به‌طور فعال معامله کرده‌اید، ارزش دارد پیش از ثبت اظهارنامه مشخص کنید در کدام دسته قرار دارید.

هر واگذاری یک رویداد مشمول مالیات است

اینجاست که ممکن است افراد دچار مشکل شوند. واگذاری فقط زمانی اتفاق نمی‌افتد که کریپتو را به دلار استرالیا بفروشید. طبق قوانین ATO، در موارد زیر می‌توانید یک رویداد CGT ایجاد کنید:

• فروش کریپتو به دلار استرالیا
• سواپ توکن یک کریپتو با کریپتو دیگر (تبدیل BTC به ETH هم حساب می‌شود)
• خرج کردن کریپتو برای کالا یا خدمات
• هدیه دادن کریپتو به شخص دیگر

چیزی که معمولاً مشمول مالیات نیست: انتقال کریپتو بین کیف پول‌های خودتان و نگه داشتن بدون فروش. با این حال، حتی این اقدامات در شرایط خاص می‌توانند رویدادهای مشمول مالیات ایجاد کنند، مانند کیف پول درون زنجیره‌ای که به‌صورت خودکار استیک می‌کند.

پیش از واگذاری، صبر کردن را در نظر بگیرید

اگر روی پوزیشنی در سود هستید و کمتر از ۱۲ ماه آن را نگه داشته‌اید، فروش پیش از EOFY به معنای پرداخت مالیات بر کل سود است. صبر کردن تا گذر از آن نقطه می‌تواند قبض مالیاتی را به نصف کاهش دهد.

بسیاری از افراد قبل از فروش تاریخ خرید خود را بررسی نمی‌کنند.

زیان‌ها مالیات شما را کاهش می‌دهند

زیان‌ها عایدی سرمایه شما را جبران می‌کنند و می‌توانند مبلغی را که بدهکار هستید کاهش دهند. اگر از سودها بیشتر باشند، می‌توانید مازاد زیان سرمایه را بدون انقضا به سال‌های آینده منتقل کنید. اما مثل همه چیز، باید آن‌ها را واقعاً ثبت و گزارش کنید.

اگر پوزیشن‌هایی در ضرر دارید، فروش پیش از ۳۰ ژوئن آن زیان‌ها را برای اظهارنامه همان سال مالی قطعی می‌کند. 

استیکینگ، DeFi و ایردراپ‌ها: مشمول مالیات به‌عنوان درآمد

پاداش‌های استیکینگ، بازده DeFi و اکثر ایردراپ‌ها به‌عنوان درآمد عادی محسوب می‌شوند، نه عایدی سرمایه. ارزش دلار استرالیای آن پاداش‌ها را در زمان دریافت گزارش می‌دهید، صرف نظر از اینکه آیا توکن‌ها را از آن زمان فروخته‌اید یا نه.

اشتباه رایج: افراد فرض می‌کنند که فقط زمانی که در نهایت می‌فروشند مالیات بدهکار می‌شوند. رویداد درآمدی در زمان دریافت اتفاق می‌افتد.

سودهایی که بین زمان تحصیل و فروش به دست می‌آیند معمولاً عایدی سرمایه محسوب می‌شوند.

سوابق خود را همین الان مرتب کنید، نه در اکتبر

باید موارد زیر را حساب کنید:

• تاریخ هر تراکنش
• ارزش دلار استرالیا در زمان هر تراکنش
• مبنای هزینه برای هر دارایی که واگذار کرده‌اید

اگر در چندین صرافی و کیف پول معامله کرده‌اید، این موضوع می‌تواند به سرعت پیچیده شود. یک ابزار مالیاتی کریپتو می‌تواند ساعت‌ها از وقت شما را صرفه‌جویی کند و احتمال خطاها را کاهش دهد. مهلت ثبت اظهارنامه ۳۱ اکتبر دور به نظر می‌رسد… تا اینکه نرسیده باشد.

روش مبنای هزینه: انتخاب شما بر قبض مالیاتی‌تان تأثیر می‌گذارد

سرمایه‌گذاران استرالیایی معمولاً می‌توانند بین FIFO (اولین ورودی، اولین خروجی)، HIFO (بالاترین ورودی، اولین خروجی) یا LIFO (آخرین ورودی، اولین خروجی) انتخاب کنند، مشروط بر اینکه سوابق لازم را داشته باشند. معامله‌گران استرالیایی موظف به استفاده از FIFO هستند.

در بازار صعودی، HIFO معمولاً با واگذاری واحدهای با بالاترین هزینه ابتدا، سودهای مشمول مالیات کمتری تولید می‌کند. ارزش دارد اعداد را برای هر روش مبنای هزینه پیش از تصمیم‌گیری بررسی کنید.

نتیجه نهایی

EOFY یک نقطه تصمیم است. کدام پوزیشن‌ها را پیش از ۳۰ ژوئن می‌فروشید؟ کدام‌ها را تا گذر از نقطه ۱۲ ماهه نگه می‌دارید؟ کدام زیان‌ها را قطعی می‌کنید؟ این تصمیمات پیامدهای واقعی دلاری دارند.

تقریباً همیشه ایده خوبی است که وضعیت شخصی خود را با یک متخصص مالی – به‌ویژه کسی با تخصص در دارایی‌های دیجیتال – در میان بگذارید. مشاوره خوب تقریباً همیشه کمتر از اشتباه کردن هزینه دارد. 

Summ دردسر مالیات کریپتو را از بین می‌برد

مدیریت مالیات کریپتو در استرالیا می‌تواند کار دشواری باشد، به‌ویژه هنگام رسیدگی به تراکنش‌های درون زنجیره‌ای شامل استیکینگ، ایردراپ‌ها، DeFi و NFTها. Summ (که قبلاً Crypto Tax Calculator نام داشت) می‌تواند در مدیریت فرآیند پیچیده اعلام فعالیت‌های دارایی کریپتو شما به مقامات مالیاتی کمک کند. Summ طراحی شده تا تراکنش‌های پیچیده درون زنجیره‌ای را مدیریت کند و اطمینان حاصل کند که با مقررات ATO مطابقت دارید و در عین حال به‌طور بالقوه قبض مالیاتی شما را به حداقل برسانید. 

اگر هنوز از نرم‌افزار مالیاتی کریپتو استفاده نمی‌کنید، می‌توانید زمان مالیات را امسال با Summ آسان‌تر کنید. خوانندگان CNA با استفاده از کد CNASUMM30 در هنگام پرداخت یا ثبت‌نام در اینجا، ۳۰٪ تخفیف برای تمام طرح‌های پولی دریافت می‌کنند.

این مقاله ماهیت عمومی دارد و مشاوره مالی یا مالیاتی محسوب نمی‌شود. برای مشاوره خاص به وضعیت شما، با یک متخصص مالیاتی ثبت‌شده مشورت کنید. Summ شریک Crypto News Australia است.

این پست با عنوان آنچه هر معامله‌گر کریپتو باید پیش از EOFY به آن فکر کند در Crypto News Australia منتشر شد.