税のシーズンは、控除や税額控除により親に多少の安らぎをもたらす可能性があります

家族を養うことは費用がかかります。しかし、確定申告シーズンは一部の親に安心をもたらす可能性があります。税額控除や所得控除によって全体的な税負担を軽減できるからです。専門家によると、重要なのは4月30日の期限前に確定申告を行うことであり、そうしないと恩恵を逃すリスクがあるとのことです。2025年の確定申告シーズンは先週開始され、所得税申告書によって親が子供のために受けられる給付金や税制優遇措置が決まります。 

育児費用の申告

このような税制優遇措置の一つが育児費用の申告です。「この給付金は、保育園やキャンプなどの費用に対処しようとしている場合、彼らにとって非常に重要です」と、Baker Tilly Canadaの税務担当全国ディレクターであるSean Grant-Young氏は述べています。この所得控除により、親は夫婦双方が働いたり事業を営んだりするために必要な保育園、ベビーシッター、デイキャンプ、その他の育児サービスにかかる費用を申告できます。ただし、ホッケーキャンプなどの専門的なレッスンについては申告できません。

公認会計士のStefanie Ricchio氏は、活動が育児費用として認められるための真の条件は、親が仕事に行って収入を得られるように子供がプログラムに参加することだと述べています。例えば、自分が仕事中に子供を見てもらうためにサマーキャンププログラムに子供を送ることは、税金で申告できる費用だと彼女は言います。

控除額は7歳未満の子供で年間最大8,000ドルになります。その後、16歳まで年間約5,000ドルに減額されます。ほとんどの場合、Ricchio氏によると、純所得が低い方の親が育児費用の申告を行う必要があります。

確定申告に関連する政府給付金

カナダ児童手当は、政府が家族を毎月の支払いで支援する方法の「礎石」であり、これも所得審査があり税金に依存していると、Grant-Young氏は述べています。「収入がなくても、必ず申告書を提出することが重要です」と彼は言いました。 

カナダ歳入庁は、期限内に確定申告を行わない親はCCB給付金を失うリスクがあると述べています。申告が遅れた場合、給付金が一時的に停止される可能性があります。

1月、連邦政府は既存のGST税額控除プログラムの拡大を発表し、今後5年間でキャッシュバックを25%増額しました。このプログラムは、低所得および中所得の家族が支払うGST/HSTを相殺するために適用されます。

親が別れた場合、または子供が混合家族で育てられている場合、誰が費用を申告するかによって税金の還付や税額控除が少し複雑になる可能性があり、会計士に相談する方が良いかもしれないと専門家は述べています。

家族が見逃してはいけないその他の税額控除

親が申告できる小規模な税制優遇措置もあります。

家族は扶養家族の対象となる医療費を申告し、15%の非還付税額控除を受けることができます。ただし、医療費は所得または費用の基準額を超えている必要があります。納税者は、医療費が2,800ドルを超えるか、純所得の3%を医療に費やすかのいずれか低い方の金額を満たす必要があると、Grant-Young氏は述べています。

例えば、純所得が40,000ドルの人は、税額控除が適用される前に、処方箋や歯科治療などの自己負担医療費に少なくとも1,200ドルを費やす必要があります。

一部の州では、フィットネスやその他の課外活動に対する追加の税額控除も提供しており、確定申告シーズンのためにこれらの領収書を安全に保管することが重要です。

高等教育を受けている成人した子供については、家族は学費税額控除を同じ年に使用するか、子供がより高収入の仕事を見つけた翌年以降に繰り越すか、または親に譲渡するかを決定できます。「多くの親は、私があなたの学校の費用を支払ったのだから、学費税額控除は私が申告すると強く考えています」とRicchio氏は述べました。 彼女は、親、祖父母、または対象となる保護者に譲渡される年間最大額は5,000ドルだと付け加えました。

最後に、登録教育貯蓄制度は税控除の対象ではないことを誰もが理解しているわけではないと、Ricchio氏は述べています。 「RESPはRRSPとは異なる仕組みです」と、彼女は登録退職貯蓄制度に言及して述べました。 「RRSPに拠出すると、課税所得から控除されます。しかし、RESPはそのようには機能しません。」

ただし、RESP拠出は税繰延成長と政府のマッチング助成金を提供し、拠出枠に影響を与えることなく貯蓄を増やすのに役立ちます。 

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税制シーズンは税額控除や所得控除で親に安心をもたらす可能性があるという投稿は、MoneySenseに最初に掲載されました。